Spis treści
Indywidualne konta emerytalne stanowią trzeci, dobrowolny filar oszczędzania na emeryturę. Pieniądze zgromadzone na takim rachunku stanowią własność klienta, który może je w każdej chwili wycofać. W jakich instytucjach można założyć IKE?
IKE funkcjonują na podobnych zasadach jak konta oszczędnościowe. Są oprocentowane, a klient może swobodnie dysponować środkami tam zgromadzonymi. Każdego roku ustalany jest górny limit wpłat dokonywanych na to konto – jest on równy trzykrotności przeciętnego wynagrodzenia i w roku 2016 wynosi 12 165 zł.
Gdzie założyć IKE?
Indywidualne konto emerytalne jest otwierane i prowadzone na podstawie pisemnej umowy zawartej z wybraną instytucją finansową. Tego typu rachunek możemy otworzyć w następujących instytucjach:
- fundusz inwestycyjny,
- biuro maklerski,
- zakład ubezpieczeń,
- bank.
Formy IKE
IKE może przybierać cztery formy:
- funduszu inwestycyjnego,
- rachunku papierów wartościowych w domu maklerskim,
- ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym,
- lokaty bankowej.
Korzyści podatkowe z IKE
Podstawową zaletą oszczędzania na indywidualnych kontach emerytalnych jest zwolnienie uzyskanego w ten sposób zysku z podatku Belki. Podatek ten nie zostanie naliczony tylko wtedy, gdy oszczędzający wypłaci środki z konta po osiągnięciu wieku 60 lat. Osoby, które przed 60 rokiem życia nabędą uprawnienia emerytalne, mogą dokonać wypłaty po ukończeniu 55 lat. W sytuacji, gdy właściciel konta IKE zdecyduje się wycofać zgromadzone środki wcześniej, bank wypłaci mu kapitał oraz odsetki, ale pomniejszone o 19% podatek od zysków kapitałowych.
IKE można przenosić!
Indywidualne konta emerytalne może przenosić między bankami oraz innymi podmiotami. W takim przypadku musimy wcześniej zgłosić chęć dokonania transferu środków w podmiocie, w którym posiadamy konto. Każda osoba pełnoletnia może posiadać tylko jeden rachunek IKE, w związku z tym każde zawarcie nowej umowy będzie skutkowało rozwiązaniem poprzedniej.
Zawierając nową umowę, zaznaczamy we wniosku, który podmiot prowadzi obecnie nasz rachunek IKE. Drugi wniosek składamy w naszej instytucji i tam składamy dyspozycję o dokonanie wypłaty transferowej na nowe konto. Środki powinny zostać przeniesione w ciągu 14 dni.
Koszt prowadzenia IKE
Rachunki IKE są na ogół prowadzone bezpłatnie. Jednak banki zastrzegają opłaty karne, np. w przypadku, gdy klient zdecyduje się wypłacić pieniądze w ciągu pierwszego roku od zawarcia umowy. W czterech największych bankach polskich taka operacja kosztuje 200 zł.